北交所后备项目排名（保荐/注册地/行业）

日期： 2021-11-24

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据大象研究院统计，2021年后续预备上市公司有223家（包括报送辅导备案、报送证监会、辅导备案登记受理、辅导验收通过、已回复、已受理、已问询、中止审查），以下是相关数据排名。

保荐机构排名

据大象统计，共有65个保荐机构参与后备项目，其中

排第一位的是开源证券，有26个项目预备上市；

排第二位的是申万宏源承销保荐，有19个项目预备上市；

排第三位的是东吴证券，有11个项目预备上市。

数据来源：大象研究院

注册地排名

截至目前北交所预备项目分别来自29个注册地，其中

排第一位的是北京，共有33个项目量；

排第二位的是江苏，共有27个项目量；

排第三位的是浙江，共有23个项目量。

数据来源：大象研究院

后备项目中已知行业排名

据目前后备项目资讯中，已获悉行业类型的61家企业中，

排第一位的是软件和信息技术服务业和通用设备制造业的企业最多分别为7家；

排第三位的是计算机、通信和其他电子设备制造业为6家；

排第四位是电气机械和器材制造业为5家。

可以看到参与北交所上市企业中计算机通信和器材制造业仍占大头。

数据来源：大象研究院

内容解读

按照官方释义，北交所主要服务创新型中小企业，突出“更早、更小、更新”，其制度包容性更强，公众化股东的涵盖范围更加广。其中创新型中小企业不仅局限于专精特新，还包括三类企业：

第一是战略新兴产业中创新能力突出的中小企业；

第二类是向专业化、价值链高端延伸的生产性服务企业；

第三类是向高品质多样化升级的生活性服务企业。

Wind数据显示，截至到11月17日，创新层有1229家，基础层有5804家。

拥有规模如此庞大的后备力量，北交所扩容势在必行。业界人士认为基于北交所“更小、更早、更新”的中小企业注册制机制，在制度设计上预留了引入做市机制、混合交易机制的空间，预计可能会在时机成熟之时推出类似于新三板市场“三板做市”的特色鲜明的指数。

北京南山投资创始人周运南认为，北交所指数的编制有七方面的意义：一是聚焦北交所头部企业；二是提高北交所大盘整体的实时动态走势；三是向全巿场提供一个北交所成长参考指标，提升辩识度；四是降低北交所投资者的信息搜集成本；五是便于开发并推出指数化产品及延伸产品；六是丰富社会资金投资北交所渠道，引领投资者积极参与投资和交易；七是提高北交所市场的流动性和活跃度。

行业相关要求

北交所IPO文件要求招股说明书中应充分披露发行人自身的创新特征，保荐机构应当对发行人的创新发展能力进行充分核查。审核标准明确禁止金融业、房地产业、产能过剩行业、淘汰类行业以及学前教育、科类培训等企业上市，其他行业不限制，但需要充分论证创新特征。

税务规定事项

财政部于11月14日将北交所税收政策适用问题明确如下：新三板精选层公司转为北交所上市公司，以及创新层挂牌公司通过公开发行股票进入北交所上市后，投资北交所上市公司涉及的个人所得税、印花税相关政策，暂按照现行新三板适用的税收规定执行。即自2018年11月1日(含)起，对个人转让新三板挂牌公司非原始股取得的所得，暂免征收个人所得税。